一、需求背景

不同行业对于收入确认方式有所不同：

• 一般行业：产品出货或开出发票即可确认收入;

• 大型设备生产企业：一般采用分期确认收入的方式，根据不同的阶段分期确认收入。如产品出货、产品安装调试、产品验收等阶段。

• 软件行业等：对于软件的销售也是采用分期确认收入的方式，根据软件的实施进度分期确认收入。

天心系统根据进度或阶段分期确认收入的行业，在SUNLIKE ERP管理系统中增加销售收入确认管理，由企业根据不同的销售阶段或进度对销货单进行分期确认收入。

二、系统解决方案

2.1、营业人资料参数设定

销售收入确认方式：

1、销货单：不走收入确认流程，销货单表头的确认方式为销货单，且不可修改。

2、收入确认单：启用收入确认流程，销货单等表头的确认方式是收入确认，不可修改。

3、不管制：表头的收入确认方式由客户自行选择。

2.2、销货单作业

1、表头增加：收入确认方式选项、收入确认结案

2、表身增加：已确认金额、已确认未税金额、已确认税额、已确认金额(未审核)、已确认未税金额(未审核)、已确认税额(未审核)栏位;

注意：收入确认方式对产生的帐款没影响，主要影响的是总帐切制凭证方式。

2.3、收入确认单作业

针对同一个客户，过滤该客户的单据：销货单、销货退回单、销货折让单，分批次进行确认。

1、可输入表头的确认收比例进行批量确认；

2、可在单据明细窗口，对每一张销货单，输入本次确认金额;

3、可在货品明细窗口，对销货单里的每一笔货品输入确认金额，再将所有的确认金额汇总到单据明细去；

2.4、对原单的回写作业

1、回写销货单表身每行记录的已确认金额、已确认未税金额、已确认税金;如未终审，写入相应的未审核栏位；

2、当销货单据表身所有记录的销货金额=已确认金额，则将销货单据表头的“收入确认结案”赋值为 T销货退回单、销货折让单处理方式一样；

2.5、批次确认收入处理作业

功能：可以同时对多家客户的销售数据进行确认收入,并且根据属性设置批量生成收入确认单。

2.6、销货单、收入确认单的凭证切制

1、销货单增加属性：收入方式为收入确认单切制凭证，勾上就可以切凭证。

2、单据类别的编辑画面，增加栏位“未确认收入凭证模板”;(当销货单的收入确认方式为收入确认单时，选择单据类别时，自动将未确认收入凭证模板带到表头的凭证模板栏位)。

3、销货单、收入确认单可切其中一个单的凭证，也可同时两张单都切凭证。

（1）销货单切凭证:

借：应收帐款

贷：发出商品（中间科目）

（2）收入确认单切凭证，与销货单处理一致:

借：发出商品（中间科目）

贷：销货收入

2.7、销货成本切制凭证（永续）

表头的成本结转增加一个选项：3、依收入确认金额结转成本。

当结转类型为1、发出商品时；

过滤的数据是：表头的收入确认方式=2.收入确认单的销货单、销货退回、借出、借出还入单

借：发出商品（中间科目）

贷：销货成本

当结转类型是2、确认收入时；

过滤的数据是确认收入单：

借：销货成本

贷：发出商品（中间科目 ）

2.8、报表展示

1、受订明细表、统计表：

增加栏位：收入确认方式

增加报表条件：收入确认方式：选项有0、全部；1、销货单；2、收入确认单

2、销货明细表、统计表：

增加报表栏位：收入确认方式、已确认金额、已确认未税金额、已确认税额、已确认金额（未审核）、已确认未税金额（未审核）、已确认税额（未审核） ；

增加报表条件：收入确认方式

3、增加报表：

收入确认明细表

收入确认统计表